TY - JOUR AU - Ferreira, Talieh Shaikhzadeh Vahdat AU - Costa, Francisco José da PY - 2017/12/06 Y2 - 2024/03/28 TI - Big Data: Reflexões Epistemológicas e Impactos nos Estudos de Finanças e Mercado de Capitais JF - Revista de Educação e Pesquisa em Contabilidade (REPeC) JA - REPeC VL - 11 IS - 4 SE - Artigos DO - 10.17524/repec.v11i4.1634 UR - https://repec.org.br/repec/article/view/1634 SP - AB - <b>Objetivo e método:</b> O acesso a séries de dados tem um papel central na área de Finanças. A crescente disponibilidade de grandes volumes de dados, em diferentes formatos e em alta frequência, combinada aos avanços tecnológicos nas ferramentas de armazenamento e processamento desses dados, têm criado um novo cenário nas pesquisas acadêmicas em geral, e em Finanças em particular, gerando novas oportunidade e desafios. Entre esses desafios emergem questões metodológicas, vastamente discutidas por pesquisadores de diferentes áreas, mas também questões epistemológicas que merecem maior espaço de discussão. Assim, o objetivo deste ensaio teórico é analisar o aspecto conceitual e epistemológico da utilização de dados intensivos e seus reflexos para a área de Finanças.<b>Resultados e contribuições:</b> Consideramos que o método hipotético-dedutivo de pesquisas empíricas, que é o mais recorrente, limita a construção do conhecimento na dita ‘era Big data’, uma vez que tal abordagem parte de uma teoria estabelecida e restringe as pesquisas ao teste à(s) hipótese(s) proposta(s). Defendemos aqui a apropriação de uma abordagem abdutiva, como defendida em Haig (2005), que tem convergência com as ideias da grounded theorye que parece ser a abordagem mais adequada para esse novo contexto, por possibilitar a ampliação da capacidade de se obter informações de valor dos dados. ER -